Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissio

Logotyp

United States Securities and Exchange Commission, SEC on Yhdysvaltain kongressin valtuuttama Yhdysvaltain arvopaperimarkkinoita valvova elin. SEC on perustettu 1934 ja sillä on henkilökuntaa noin 3 500.

SEC valvoo pörssien arvopaperikauppaa. SEC on laatinut säännöt arvopaperikaupalle ja täydentää niitä. Sen toimivalta kattaa kaikki rekisteröidyissä markkinapaikoissa kaupattavat rahoitusmuodot, kuten obligaatiot, osakkeet, johdannaiset ja raaka-aineet.

SEC valvoo arvopaperimarkkinoiden sääntöjenmukaisuutta. Sillä on laajat valtuudet paitsi hallinnollisiin myös siviilioikeudellisiin rangaistuksiin sääntöjen rikkomisesta. Lisäksi se voi antaa aineiston Yhdysvaltain oikeusministeriön käyttöön syyteharkinnan käynnistämiseksi. Yleisimpiä SEC:n tutkimukset käynnistäviä rikoksia ovat sisäpiirikauppa, kirjanpitorikos, kurssin vääristäminen ja arvopaperimarkkinoita koskeva tiedottamisrikos. SEC muun muassa laatii yritysten kirjanpitosääntöjä ja valvoo kirjanpitokäytäntöjä.

SECin ja Yhdysvaltain oikeusministeriön mukaan yritysjohto on vastuussa yrityksen riittävästä kirjanpidosta, joka ehkäisee lahjonnan. Sääntöjen mukaan yhdysvaltalainen yritys ei saa syyllistyä lahjontaan myöskään ulkomailla.

SECin johtoon tulee vuodesta 2009 alkaen Mary Schapiro, joka on sitä ennen johtanut pörssivälittäjien yhdistyksen valvontalautakuntaa.

Katso myös

• New York Stock Exchange
• NASDAQ
• Rahoitustarkastus Rata
• Finanssialan keskusliitto
• Helsingin pörssi
• Sarbanes-Oxley-laki

Aiheesta muualla

• U.S. Securities and Exchange Commissions kotisivu